Передача данных в налоговую — какие изменения ждут бизнес? Онлайн-кассам быть: готовимся к новым требованиям.
Печать (Ctrl+P)
ККТ с передачей данных (54-ФЗ)
Это устройство для регистрации торговых операций и формировании чеков с последующей оправкой данных о регистрируемой операции в ОФД . В ККТ с передачей данных использованы фискальные накопители – блоки, отвечающие за ввод, хранение и трансляцию данных обо всех совершенных за год платежах. В момент совершения покупки касса выдает электронный (с помощью e-mail или SMS) и бумажный чеки. Особенность ККТ с передачей данных в том, что вся информация о платежах передается через оператора фискальных данных (ОФД) в налоговую инспекцию.
В форме подключения и настройки торгового оборудования новой редакции 1С: Управление торговлей 10.3.40 , выпущенной в январе 2016 г. добавлена возможность выгрузки обработки обслуживания вида «ККТ с передачей данных» , поддерживающий работу с контрольно-кассовой техникой с функцией передачей данных оператору фискальных данных в соответствии с Федеральным законом от 22.05.2003 N 54-ФЗ “О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа”
Фирма «1С» поддерживает работу с наиболее распространенными моделями ККТ компаний «АТОЛ» и «Штрих-М». Добавлены обработки обслуживания оборудования, поддерживаемого драйверами:
- Драйвер “Штрих-М:ККТ с передачей данных в ОФД (54-ФЗ)” версия 4.13, разработанный компанией “Штрих-М”
- Драйвер “АТОЛ:ККТ с передачей данных в ОФД (54-ФЗ)” версия 8.12, разработанный компанией
Постоянно обновляемый список моделей сертифицированного оборудования, поддерживаемого данными драйверами, . В частности, требования, предъявляемые к драйверам подключаемого оборудования, представленным на сертификацию в фирму «С» для получения логотипа «Совместимо! Система программ 1С:Предприятие», версия 8.3 выполнены в следующих ККТ с передачей данных:
- “АТОЛ-25Ф”, “АТОЛ-22Ф (АТОЛ FPrint-22ПТК)”, “АТОЛ-55Ф”, “АТОЛ-11Ф”, “АТОЛ-30Ф”, разработанная компанией “АТОЛ”,
- “РИТЕЙЛ-01Ф”, разработанная компанией “Штрих-М”
Документ “Кассовая смена”
В подсистему “Торговое оборудование” редакции 10.3.40 также добавлен документ “Кассовая смена”. Документ содержит данные кассовой смены, полученные из ККТ в момент открытия и закрытия смены.
Кассовая смена – период работы кассира за кассовым аппаратом. Этот период работы фиксируется в документе Кассовая смена .
Список документов . Для удобства работы Пользователь может отфильтровать список смен по рабочему месту и фискальному устройству, выбрав нужные значения в соответствующих полях шапки списка. С помощью команды Ctrl+F можно отфильтровать список по любой комбинации символов. С помощью сервиса Расширенный поиск (Alt+F) , который запускается из командной панели списка, Пользователь может выбрать нужные смены, задавая поиск по значениям различных реквизитов.
Новый документ создается автоматически при открытии смены. После выполнения команды система информирует пользователя об открытии смены.
На вкладе “Основные данные” формы документа присутствует информация об организации, фискальном устройстве, на котором открыта смена, дате и времени открытия смены, статусе смены (открыта или закрыта).
В случае использования ККТ с передачей данных, поддерживающего передачу фискальных документов в формате XML, на вкладе Фискальные данные доступна информация о Номере и дате смены ККТ, количестве бланков строгой отчетности и фискальных документов за смену, а так же дата и время первого непереданного оператору фискальных данных документа и общее количество таких документов. При наличии предупреждений о состоянии фискального накопителя, таких как: переполнение памяти, исчерпание ресурса или необходимости замены, информация об этом будет выводиться в шапке документа.
Для чего закон вводит онлайн-кассы? Новая схема передачи данных в налоговую инспекцию. Как изменятся ККТ? Дополнительные реквизиты в чеках, новое в расчётах с покупателями.
Передача данных в налоговую инспекцию теперь будет происходить автоматически. Закон предписывает предпринимателям переходить на кассы, работающие в режиме онлайн.
Для чего нужны онлайн-кассы?
Для чего закон вводит такие жёсткие условия? Кризис заставляет считать каждый рубль. Государство не исключение. Основной доход бюджета — поступления налогов и сборов. Для усиления контроля над бизнесом, снижения теневого оборота государство выбрало путь автоматизации и оптимизации информационного обмена. Скрыть «левые» поступления предпринимателям станет гораздо сложнее. Чиновники считают, что такие меры сделают бизнес прозрачным и управляемым, а платежи налогов и сборов возрастут, ведь теперь сложнее уклоняться от обязательств перед государством.
Автоматическое поступление информации снизит трудоёмкость процесса её сбора, обработки, что существенно облегчит труд налоговиков. Эффективность работы ведомств повысится. Чиновники видят плюсы и для игроков по другую сторону - предпринимателям теперь будет проще регистрировать технику. Для этого не обязательно посещать ФНС, а достаточно заполнить сетевую форму. Уже не придётся сдавать Z-отчёты.
Что меняется в работе с ККТ?
После принятия поправок в закон о работе с контрольно-кассовой техникой меняются:
Устройство оборудования и требования к нему;
Схема взаимодействия с ФНС;
Расчёты с покупателями;
Бланки строгой отчётности.
Как изменится устройство ККТ?
Кассовые аппараты должны соответствовать требованиям закона. Отныне на официальном сайте ФНС будет вестись реестр контрольно-кассовой техники, которую допустимо использовать при осуществлении расчётов с населением. Список постоянно обновляется. Компании-производители подают сведения о моделях, которые они уже модернизировали под установленный порядок. Если конкретной машины в перечне нет, то зарегистрировать в органах её не получится.
Основные изменения в устройстве контрольно-кассовых машин:
Фискальный накопитель (ФН) вместо ЭКЗЛ. Он будет хранить и шифровать все выбитые чеки;
Обязательное проводное и беспроводное подключение к Сети, чтобы обеспечить бесперебойную работу. Кратковременное отсутствие связи не так страшно. Главное, чтобы данные поступали в контролирующую службу в течение 30 дней после совершения расчётов. Невыполнение этого условия грозит штрафами для юридических и физических лиц.
Как передавать данные налоговой инспекции?
Техника нового поколения настроена так, что информация передаётся автоматически через сеть Internet. В процесс обмена сведениями добавлен игрок - оператор ФД, юридическое лицо, которое получает информацию от контрольно-кассовых машин, проверяет и пересылает в ФНС.
Перед тем как начать работу с ККМ, необходимо:
Получить электронную подпись, потому что без неё невозможно пройти процедуру регистрации;
Купить оборудование, отвечающее требованиям закона, программное обеспечение к нему;
Заключить договор на обработку персональной информации с оператором ФД. За услуги оператора предприниматели будут платить абонентскую плату. При подписании договора вносится предоплата. Если по каким-то причинам оплата за следующий период будет задерживаться, то оператор исключит из списка машину, а в ИФНС направит сведения о правонарушении. Для предприятия это чревато проверками, штрафами и незапланированными затратами, ведь в таком случае придётся покупать другую технику, заново ставить на учёт;
Зарегистрировать технику посредством интернет-портала ФНС.
Операторы должны получить лицензию на осуществление деятельности, которую выдаёт ФСБ. На сегодняшний день в списке лицензированных операторов всего четыре компании:
«Энергетические системы и коммуникации»;
«Такском»;
«Эвотор ОФД»;
Актуальная информация размещается на официальном портале ФНС.
Процедура регистрации занимает не больше одного дня и проходит в несколько этапов:
Через личный кабинет отправляется запрос на регистрацию, подписанный ЭЦП;
ФНС сверяет данные о контрольно-кассовой машине с госреестром, регистрирует технику;
Регистрационный номер передаётся напрямую в ФН машины, а он отправляет в ФНС отчёт о фискализации;
Заключительным этапом ФНС выдаёт карточку регистрации, которая скачивается через личный кабинет.
Схема взаимодействия с ФНС:
При расчётах с покупателем товаров или услуг выбивается чек;
ФН получает сведения о сделке, подписывает чек специальным признаком - шифрует;
В электронном виде сведения отправляются оператору ФД;
Оператор проверяет полученную информацию, отправляет машине-отправителю зашифрованный ответ о получении чека;
Оператор отправляет полученные чеки в ФНС;
Всю информацию в первоначальном виде оператор хранит пять лет.
Как изменятся расчёты с покупателями и кассовые чеки?
С поправками в обиход входят электронные чеки. Продавец по просьбе покупателя обязан направить ему такой вариант расчётного документа на электронную почту или мобильный телефон с помощью СМС-сообщения. Электронные чеки имеют такую же законную силу, как их бумажные аналоги. Чиновники уверены, что подобное нововведение повысит уровень обслуживания покупателей, упростит для населения ведение домашней бухгалтерии.
Сами чеки тоже подвергнутся изменениям. На них появятся дополнительные реквизиты:
Когда и где выдан чек (с указанием почтового адреса или адреса интернет-магазина);
Применяемая продавцом система налогообложения;
Данные о ФН, операторе ФД;
Тип операции;
Наименование товара или услуги;
Сумма платежа, ставка и размер НДС;
Телефон или электронная почта покупателя;
Форма платежа - наличный или электронный расчёт.
Через интернет-магазин компании «Авангард Сервис» можно не только заказать контрольно-кассовую технику, но и сделать заявку на заключение договора на техническое обслуживание. Для наших клиентов мы проводим инструктаж по работе с оборудованием. Вы сэкономите на обучении работников - наш инструктаж содержит только самую необходимую для работы информацию и длится не дольше часа. Не нужно платить за дорогостоящие семинары и курсы. Наши сотрудники в совершенстве знают оборудование ведущих производителей отрасли. Мы научим работать на технике от компаний:
«ПРО САМ» и др.
«Штрих-М»;
Будьте готовы к изменениям уже сейчас.
Каким образом ФНС получает сведения с кассы?
Передача информации в Федеральную налоговую службу осуществляется при помощи оператора фискальных данных. ОФД получает с кассовой машины сведения о поступившем платеже, регистрирует документ о проведении финансовой операции и отправляет его в ФНС. Все кассы, добавленные в список реестра налоговой службы, автоматически передают фискальные данные каждой совершенной покупки. Также сведения сохраняются на накопителе, который встроен в устройство или подключается к ККТ. Таким образом можно передать их в налоговую, если пропадет связь с ОФД или Интернет .
Чтобы отправить сведения о поступлении платежа в ФНС, требуется:
Стабильное подключение к сети Интернет.
Контрольно-кассовая техника нового образца с накопителем.
Договор с оператором фискальных данных.
Порядок передачи сведений в ФНС
Помимо этого, существуют требования по срокам предоставления информации о платежах в налоговую. Сделать это необходимо не позднее 30 дней с момента оформления покупки клиента. Чеки отправляются в режиме реального времени – это занимает всего несколько секунд и не требует привлечения кассира.
Если предприниматель или юридическое лицо пропускают срок передачи данных в ФНС, программное обеспечение кассы блокирует функцию формирования фискального признака. Поэтому дальнейшее сохранение сведений об оплате не производится, и они не будут переданы в налоговый орган. За подобное нарушение будут начисляться штрафы.
Таким образом, если магазин по какой-то причине не подключается к сети Интернет в течение 30 дней, но при этом продолжает пробивать чеки, они не будут действительны.
Вся ответственность за своевременную передачу сведений из онлайн-кассы в ФНС лежит на собственнике ККТ.
Индивидуальный предприниматель или начальник юридической организации должен контролировать отправку чеков ОФД одним из предложенных ниже способом:
Онлайн-касса периодически уведомляет о наличии непереданных в обслуживающую компанию сведений.
Пробитые чеки в личном кабинете на сайте оператора фискальных данных отсутствуют. Это значит, что сведения об оплате не передались.
В отчете о состоянии расчетов указано количество чеков, которые не были отправлены ОФД.
В таких случаях следует обратиться непосредственно в ОФД для решения проблемы, или попытаться устранить ошибку самостоятельно, проверив подключение кассы к сети Интернет.
Для того, чтобы осуществлять полноценный контроль и обеспечивать своевременное устранение неполадок, советуем приобрести онлайн-кассу с оповещением. Также рекомендуем купить источник бесперебойного питания на случай отключения электроэнергии, предусмотреть подключение ККТ к кабельной и мобильной интернет-сетям, и всегда иметь под рукой рабочую резервную кассу на случай поломки основного устройства.
Штрафы за несвоевременное отправление информации в ФНС
Если предприниматель или организация нарушат порядок передач сведений в налоговую службу, на них налагаются санкции. За отправку фискальных данных позднее 30 дней с даты их формирования компания может получить предупреждение или штраф в размере 1500-3000 рублей для ИП и 5000-10000 рублей для ЮЛ. За некорректную информацию фирма может быть наказана на сумму от 20 000 до 300 000 рублей.
Чтобы не нарушать законодательство при работе с онлайн-кассами, следует контролировать своевременное отправление данных в ФНС.
Нюансы передачи сведений в налоговую
Для предоставления информации о платежах в ФНС в режиме реального времени потребуется касса, которую можно будет подключить к оператору фискальных данных. У ИП и юридических лиц есть выбор: приобрести новую кассовую технику или модернизировать модели старого образца, если их конструкция предусматривает подобные изменения. Они должны иметь разъем для фискального аппарата и возможность подключаться к сети Интернет. Кроме того, ПО устройств должно подходить для работы с налоговой службой и оператором.
С введением новых правил применения ККТ стало ясно, что большинству магазинов и торговых точек не удастся избежать перехода на кассовые аппараты с передачей данных в налоговую. И предприниматели все чаще задаются вопросом, сколько стоит ККТ с функцией передачи информации. Рассмотрим из чего складывается цена ККМ с передачей данных в налоговую :
- Фискальный регистратор. Производители обещают, что цены на новые устройства останутся такими же, как сейчас. Соответственно, это от 18 тысяч рублей и выше. Затраты на модернизацию старого кассового аппарата сейчас оценивается от 6 до 12 тысяч рублей. Это включает стоимость фискального накопителя (ФН).
- Кассовая программа. Тут могут быть совершенно различные предложения, от условно бесплатных до дорогих. Оценим стоимость программного обеспечения и его поддержки как 10 тысяч рублей за одну кассу.
- Передача данных. Годовой контракт с ОФД будет стоить примерно 3 тысячи рублей в год за один кассовый аппарат с передачей данных в налоговую. Но еще придется оплачивать доступ в интернет. Ожидается запуск спецтарифов у операторов связи за 1000 рублей в год. Итого 4 тысячи рублей в год.
- Сервис ЦТО становятся необязательным, по изменившемуся порядку предприниматель может сам поставить новую ККМ на учет в налоговую, и даже дистанционно на сайте ИФНС. Для этого потребуется КЭП (квалифицированная электронная подпись), которая обойдется около 1000 рублей.
Таким образом, цена перехода на ККМ с передачей данных в налоговую и работы в первые 12 месяцев составит от 21 тысячи рублей в случае модернизации существующей техники. При покупке нового фискального регистратора сумма будет больше, от 33 тысяч рублей. Если рассматривать приобретение традиционной POS-системы для магазина, то переход на новые ККМ для передачи данных в налоговую будет стоить минимум в 2-3 раза дороже.
МойСклад - это надежная кассовая программа, к ней можно подключить популярные фискальные регистраторы от Атол, Штрих, Пирит и Viki. Работает на любом компьютере, ноутбуке или планшете. Начав использовать МойСклад, вы сразу получаете еще и полноценную товароучетную систему.
Кто должен применять кассовые аппараты с передачей данных в налоговую
Отличная новость заключается в том, что государство предусмотрело поэтапное введение кассовых аппаратов с передачей данных в налоговую. Рассмотрим, кто должен применять ККТ с функцией передачи информации, и с какого момента:
- Тем, кто мог НЕ использовать кассовую технику до принятия нового закона, предоставлена отсрочка до 1 июля 2018 года. Это предприниматели на патенте, ЕНВД и те, кто оказывает услуги населению, оформляя БСО. Все они могут продолжать работать по-старому до 2018 года.
- Вендинговые компании, продающие через автоматы, также получили отсрочку до 1 июля 2018 года.
- В тексте закона остался список видов торговой деятельности , где разрешено НЕ применять кассовую технику. Например, это реализация газет и журналов и торговля на рынках и ярмарках.
- Все остальные предприниматели с 1 июля 2017 года должны использовать ККТ с функцией передачи информации. С 1 февраля 2017 года ФНС ставит на учет только кассовые аппараты нового образца, открыть торговую точку со старой кассой уже не получится.
Согласно новым требованиям, организации (и ИП) с 2018 года должны применять ККМ, обеспечивающие передачу информации по платежам онлайн. Программа еще находится в стадии разработки, не функционируют некоторые опции, однако уже во многих регионах активно используются ККТ с функцией передачи информации. Стоит позаботиться о том, чтобы заблаговременно оснастить кассовые зоны ККТ нового поколения. С января 2017 года вновь регистрируемые ККМ в налоговом органе должны соответствовать новым законодательным требованиям.
Зачем использовать ККМ с онлайн передачей данных?
Благодаря автоматизации обработки данных, поступающих онлайн с ККТ, можно будет снизить нагрузку на сотрудников контролирующих органов и оптимизировать работу инспекторов налоговой службы. Эксплуатация кассовых машин с возможностью онлайн передачи данных в базу ИФНС выгодна и для государственных органов, и для предприятий и индивидуальных предпринимателей.
Использование ККТ с функцией моментальной передачи информации сокращает расходы на эксплуатацию прикассового оборудования.
Регистрация ККТ, работающих онлайн осуществляется в электронном виде, поэтому не нужно посещать налоговый орган.
Оплату покупатели могут совершать через смартфоны, планшеты, что увеличит покупательскую способность.
Не потребуется ежегодная перерегистрация кассовых машин с опцией онлайн передачи данных.
Недостатки использования кассовых аппаратов с функцией передачи данных
При использовании ККТ, передающей данные онлайн, будет упрощено взаимодействие организаций с контролирующими органами. Но у этого нововведения есть несколько минусов:
необходима подготовка персонала к работе с данными кассовыми машинами;
с предприятий взимается абонентская плата за связь с оператором;
если потребуется корректировка при передаче данных онлайн, сделать это будет сложнее, чем при работе с обычной техникой;
при неправильном использовании ККТ предусомотренны дополнительные штрафные санкции.
Cведения, поступающие с ККМ, будут храниться в ИФНС 5 лет. Информация является поводом для проведения проверок, административного взыскания в отношении собственника бизнеса и работников предприятия.
Стоит ли покупать ККМ с передачей данных?
Если организация или предприятие работает в тех зонах, где отсутствует стабильная интернет-связь, то предприниматели не обязаны эксплуатировать ККМ нового типа в режиме отправки чеков в ОФД. В этом случае фиксирует платежи фискальный накопитель. Определен льготный список видов предпринимательской деятельности, при которых владельцы бизнеса используют как обычные кассы, так и оборудование, обеспечивающее онлайн передачу данных.
Кто обязан покупать ККМ для карт с функцией передачи данных?
С 2015 года организации и ИП, годовая выручка которых превышает 60 млн. рублей, обязаны иметь оборудование, позволяющее покупателям совершать оплату банковскими картами. Необходимо:
приобрести соответствующее кассовое оборудование;
зарегистрировать машину в ИФНС;
заключить с банком договор эквайринга.
Организации с выручкой менее 60 млн. рулей имеют право эксплуатировать обычные ККТ. За несоблюдение законодательных требований предусмотрена административная ответственность: предприятия должны будут оплатить штраф, размер которого достигает 50 000 рублей, для должностных лиц и ИП эта сумма находится в пределах 30 000 рублей.
Зачем покупать кассовый аппарат для карт с передачей данных в налоговую инспекцию?
Предприятия и предприниматели заинтересованы в увеличении товарооборота, поэтому нужно создать все условия, чтобы покупатель мог совершить платеж. Многие сегодня используют зарплатные банковские карты, а также кредитные карточки, поэтому стоит оснастить кассовую зону устройствами для приема безналичных платежей. Окупаются затраты на покупку специального оборудования для онлайн передачи данных в первый же месяц, а ежемесячная выручка возрастает до 40 %. Покупателям проще расставаться с виртуальными деньгами, чем с банкнотами, поэтому они охотнее совершают покупки и меньше обращают внимание на стоимость товара.
Цены 2018 года на кассовые аппараты с функцией передачи данных
В каталоге «Авангард Сервис» представлены модели ККТ последнего поколения – машины с возможностью проведения безналичных платежей онлайн. Купить надежное и функциональное оборудование можно через наш интернет-магазин, а если нужна помощь, обращайтесь к экспертам "Авангард Сервис". Используйте опцию бесплатного звонка, и наши специалисты подберут оборудование, которое будет отвечать заданным требованиям. В дальнейшем вам не придется решать вопросы с обслуживанием ККТ – мы предоставляем услуги по технической поддержке продаваемого оборудования